企业往往为了实现资金的最大化，一个是提高本身的资金力量，另外一个方面是选择控制以及规避风险，而往往可能会面临到的就是利率协议或者利率互换。而利率协议是什么？利率互换又是什么？它们二者的区别又在什么呢？下面找法网小编整理了相关资料信息，希望可以帮到您哦。
利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之前进行转换。
简单说明，就是两个单独的借款人，从不同或相同的金融机构取得贷款。双方相互为对方支付贷款利息，能够使得双方获得比当初条件更为优惠的贷款。
免费蛋糕是由高信用等级公司出卖信用换取高利息带来的，而低信用公司也能够以比原来少的利息运行。
利率协议是指交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。
这是用以锁定利率和对冲风险暴露为目的的衍生工具之一。其中，远期利率协议的买方支付以合同利率计算的利息，卖方支付以参考利率计算的利息。
利率协议可以对未来期限的利率进行锁定，即对参考利率未来变动进行保值。
简单地讲，不同点在于，利率协议是为了保值，而利率互换是为了减少利息成本。
1、风险较小。因为利率互换不涉及本金，双方仅是互换利率，风险也只限于应付利息这一部分，所以风险相对较小；
2、影响性微。这是因为利率互换对双方财务报表没有什么影响，现行的会计规则也未要求把利率互换列在报表的附注中，故可对外保密；
3、成本较低。双方通过互换，都实现了自己的愿望，同时也降低了筹资成本；
4、手续较简，交易迅速达成。利率互换的缺点就是该互换不像期货交易那样有标准化的合约，有时也可能找不到互换的另一方。
1、具有极大的灵活性。作为一种场外交易工具，远期利率协议的合同条款可以根据客户的要求“量身定做”，以满足个性化需求。
2、是并不进行资金的实际借贷，尽管名义本金额可能很大，但由于只是对以名义本金计算的利息的差额进行支付，因此实际结算量可能很小。
3、三是在结算日前不必事先支付任何费用，只在结算日发生一次利息差额的支付。
金融机构使用远期利率协议（FRA）可以对未来期限的利率进行锁定，即对参考利率未来变动进行保值。
看了以上找法网小编总结的利率协议与利率互换的区别，相信各位小伙伴对利率协议和利率互换之间的区别有了一定的了解吧！无论是利率协议还是利率互换，都需要慎重考虑才行，合理选择方式才能使自己的资本得到最大的保障哦。如果您还有什么不懂的法律问题，可以随时向找法网的在线律师进行咨询哦。
