贷款重组的方式有六种,包括变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债。
贷款重组的方式内容有
1、变更担保条件:①将抵押、质押转换为保证;②将保证转换为抵押或质押;③直接减轻或免除保证人的责任。
2、调整还款期限:银行
延长还款期限必须遵守银行监管当局的有关规定。
3、调整利率:将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮,必须遵守银行监管当局的有关规定。
4、借款企业变更:主要是针对借款人发生合并、分立、股份制改造等情形,银行同意将部分或全部债务转移到第三方。
当然,尤其值得注意的是,在变更借款企业时,要防止借款企业利用分立、对外投资或设立子公司等手段逃废债务。
5、债务转为资本:债务转为资本是指债务人将债务转为资本,同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。
6、以资抵债:法律依据:《企业会计准则》规定以非现金资产清偿某项债务的债务重组形式。以资抵债是指因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本息时,银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵债协议,取得债务人各种有效资产的处置权,以抵偿贷款本息的方式它是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。
拓展资料
一、贷款重组的原则
1、有效重组原则:贷款重组能够对降低信贷风险和减少贷款损失产生积极效果;
2、规范操作原则:贷款重组必须严格按照规定的条件和程序进行操作和审批;
3、适当宽让原则:贷款重组可以在政策允许范围内实行一定的宽让,以利于促进贷款的回收。
二、贷款重组注意事项
1、是否属于可重组的对象或产品
2、为何进入重组流程。
3、是否值得重组,重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小。
4、对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。